В условиях цифровизации экономики финансовая сфера переживает значительные изменения, а технологии блокчейн, криптовалюты и цифровые валюты становятся важной частью этого процесса. Россия активно внедряет законодательные инициативы для регулирования цифровых финансов и создания безопасных условий их использования.

Законодательные изменения

В 2024 году в России приняты два ключевых закона:

  1. Федеральный закон от 08.08.2024 № 221-ФЗ

О внесении изменений в различные законодательные акты, включая регулирование майнинга и операций с цифровыми валютами.

  1. Федеральный закон от 08.07.2024 № 169-ФЗ

Расширяет возможности экспериментальных правовых режимов (ЭПР), позволяя тестировать новые финансовые технологии, включая криптовалютные расчеты.

Ключевые изменения:

  • ИП и юрлица могут заниматься майнингом, зарегистрировавшись в Реестре Минцифры.
  • Физические лица могут майнить без регистрации, но с ограничением энергопотребления до 15 кВт.
  • Запрещена реклама криптовалют.
  • Криптовалюты разрешены для покупки, продажи и трансграничных расчетов, но их использование в качестве оплаты товаров или услуг запрещено.

Новые возможности для бизнеса

  1. Цифровой рубль

Третья форма национальной валюты, эмитируемая Центробанком.
Преимущества: бесплатные переводы для граждан, низкие комиссии для бизнеса (до 0,3%), высокая скорость транзакций и использование смарт-контрактов.

Ограничения: нет начисления процентов на остаток, лимит пополнения — 300 000 рублей в месяц.

  1. Экспериментальные правовые режимы

Позволяют тестировать инновации в ограниченных правовых рамках и на определенной территории.

Использование криптовалюты для международных расчётов обещает упростить торговые операции с зарубежными партнерами.

Перечень банков, участвующих в тестировании

АО «АЛЬФА-БАНК»

АО «Банк ДОМ.РФ»

АО Ингосстрах Банк

Банк ВТБ (ПАО)

Банк ГПБ (АО)

КИВИ Банк (АО)

ПАО «АК БАРС» БАНК

ПАО «МТС-Банк»

ПАО «Промсвязьбанк»

ПАО «Совкомбанк»

ПАО Банк Синара

ПАО РОСБАНК

ТКБ БАНК ПАО

Смарт-контракт

Смарт-контракт (smart-контракт) — это программный код, выполняющий определенные условия сделки между двумя или более сторонами на основе технологии блокчейн. В отличие от традиционных контрактов, смарт-контракт автоматически исполняется при наступлении заранее определенных условий, без участия посредников и без возможности изменения данных после их внесения в блокчейн.

Основная идея смарт-контрактов заключается в том, чтобы исключить необходимость доверия к третьей стороне (например, банкам, нотариусам или юристам) и гарантировать выполнение условий договора благодаря программному коду. Условия смарт-контракта записываются в виде логических операций «если-то» и фиксируются на блокчейне, что делает их прозрачными и неизменными. Такие контракты широко используются для различных операций, включая финансовые транзакции, управление цифровыми активами и автоматизацию бизнес-процессов.

Блокчейн

Блокчейн — это децентрализованная технология хранения данных, которая обеспечивает безопасность и прозрачность транзакций. Рассмотрим его работу на примере криптовалюты:

1. Децентрализованная сеть

Блокчейн — это сеть компьютеров (нод), которые поддерживают копии одной и той же базы данных. Это устраняет необходимость в централизованном посреднике, таком как банк.

2. Блоки и цепочка

Данные в блокчейне группируются в блоки, каждый из которых содержит:

  • Список транзакций.
  • Временную метку.
  • Криптографический хэш предыдущего блока.

Эти блоки связаны в линейную последовательность — цепочку блоков.

3. Создание транзакции

Когда пользователь отправляет криптовалюту (например, биткойн), транзакция содержит:

  • Адрес отправителя и получателя.
  • Сумму перевода.
  • Цифровую подпись отправителя (для проверки подлинности).

4. Валидация транзакции

Все ноды сети проверяют, что:

  • У отправителя есть достаточно средств.
  • Транзакция соответствует правилам протокола.

5. Добавление в блок

После проверки транзакции собираются в блок. Для его добавления в цепочку используется механизм консенсуса, например:

  • Proof of Work (PoW): Участники сети (майнеры) решают сложные математические задачи.
  • Proof of Stake (PoS): Участники подтверждают блоки в зависимости от количества удерживаемой криптовалюты.

6. Неизменяемость данных

Когда блок добавлен, его данные невозможно изменить, так как это потребовало бы пересчитать хэши всех последующих блоков, что крайне сложно. Это защищает от мошенничества.

7. Прозрачность и анонимность

Каждый может проверить историю транзакций, но личности участников остаются скрытыми за адресами кошельков.

Пример

  • Отправка 1 BTC: Пользователь А отправляет 1 BTC пользователю Б.
  • Создание транзакции: Она отправляется в сеть, проверяется и добавляется в новый блок.
  • Майнинг: Майнеры подтверждают блок, добавляя его в цепочку.
  • Завершение: Пользователь Б получает 1 BTC.

Таким образом, блокчейн обеспечивает надежность, прозрачность и децентрализацию криптовалютных операций.

Что значит “майнить”?

Майнинг — это вычислительный процесс проверки подлинности транзакций.

Процесс майнинга заключается в подтверждении блоков с транзакциями и получении за это вознаграждения в виде новых монет.

Вычислительное оборудование производит тысячи решений хэш-функции для создания одного блока. Каждый результат (хэш-дайджест) отправляется на проверку в сеть. Подтверждение (валидация) происходит после того, как другие устройства придут к такому же ответу. После чего блок считается добытым. И оборудование приступает к новому поиску.

Преимущества и вызовы

  1. Для государства:
  • Полный контроль над движением финансов благодаря прозрачности цифрового рубля.
  • Централизация финансовых операций через платформу Центробанка.
  1. Для бизнеса:
  • Уменьшение транзакционных издержек.
  • Безопасность операций благодаря технологии блокчейн.
  • Возможности для автоматизации процессов через смарт-контракты.
  1. Основные проблемы:
  • Неурегулированные вопросы налогообложения и наследования криптовалют.
  • Запрет на использование криптовалюты для оплаты товаров и услуг внутри страны.

Перспективы развития цифровых финансов в России зависят от дальнейших законодательных инициатив и успешности внедрения экспериментальных правовых режимов. Несмотря на сложности, рынок предлагает значительные возможности для бизнеса и государства, что делает эту отрасль одной из самых динамично развивающихся в стране.

Эксперты прогнозируют, что до конца 2024 года Россия протестирует первые трансграничные платежи в криптовалюте, что может открыть новые горизонты для международного сотрудничества.